ممیزی حساب‌های معاملاتی

چک‌لیست ممیزی

هر ممیزی دقیقاً همین موارد را بررسی می‌کند و نتیجهٔ هر مورد با یافتهٔ آن منتشر می‌شود.

1. مالکیت حساب و هویت مدیر — نام صاحب حساب در صورت‌حساب یا پنل کارگزار با هویت احرازشدهٔ مدیر در پم ایران تطبیق داده شود. اگر حساب به نام شخص یا شرکت دیگری است، سند اختیار مدیریت بررسی و در یافته ذکر شود.
2. اصالت کارگزار و شمارهٔ حساب — کارگزار، سرور و شمارهٔ حساب اعلام‌شده با دسترسی مستقیم (رمز سرمایه‌گذار یا API) بررسی شود و نوع حساب (واقعی یا آزمایشی) و ارز پایه ثبت شود. حساب آزمایشی هرگز قبول نمی‌شود.
3. منبع دادهٔ منتشرشده — تأیید شود که داده‌های منتشرشده از اتصال مستقیم کارگزار دریافت می‌شوند، نه ورود دستی، و آخرین زمان دریافت با وضعیت واقعی حساب هم‌خوان است.
4. تطبیق صورت‌حساب کامل دوره — صورت‌حساب کامل دورهٔ ممیزی از کارگزار دریافت و مانده، اکوییتی و بازدهٔ منتشرشده در پم ایران با آن تطبیق داده شود. هر اختلاف با مبلغ و تاریخ ذکر شود.
5. واریز و برداشت‌ها — همهٔ واریزها، برداشت‌ها و انتقال‌های داخلی دوره شناسایی و بررسی شود که در محاسبهٔ بازده به‌عنوان سود یا زیان منظور نشده‌اند.
6. بازمحاسبهٔ شاخص‌های ریسک — حداکثر افت سرمایه، اهرم مؤثر و بزرگ‌ترین زیان روزانه از روی معاملات دوره بازمحاسبه و با مقادیر منتشرشده مقایسه شود.
7. انطباق رفتار معاملاتی با روش اعلام‌شده — بررسی شود که رفتار معاملاتی با روش مدیریت و سطح ریسک اعلام‌شده سازگار است؛ الگوهای پنهان مانند مارتینگل، شبکهٔ بی‌حد یا پوشش ریسک میان حساب‌های مرتبط در یافته ذکر شود.
8. شرایط و کارمزدهای اعلام‌شده — شرایط، سهم سود، کارمزدها و حداقل سرمایهٔ منتشرشده با قراردادی که عملاً به سرمایه‌گذار ارائه می‌شود مقایسه و هر مغایرت ثبت شود.

استقلال ممیزی

هزینهٔ ممیزی فقط بابت کار بررسی است و نتیجه، رتبه یا جایگاه حساب را تعیین نمی‌کند. ممیز نمی‌تواند حساب خودش را ممیزی کند، نتیجه‌ای بهتر از آنچه موارد چک‌لیست نشان می‌دهند قابل ثبت نیست و گزارش منتشرشده ویرایش نمی‌شود؛ فقط در صورت کشف مدرک نادرست با ذکر علت عمومی ابطال می‌شود.

ممیزی ضمانت سود آینده یا توصیهٔ سرمایه‌گذاری نیست و فقط دورهٔ بررسی‌شده را گزارش می‌کند. قوانین خدمت ممیزی

درخواست ممیزی برای حساب خودتان